{"id":7656,"date":"2020-06-17T14:13:11","date_gmt":"2020-06-17T17:13:11","guid":{"rendered":"http:\/\/02265.com.ar\/?p=7656"},"modified":"2020-06-17T14:13:11","modified_gmt":"2020-06-17T17:13:11","slug":"despacho-pj","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/2020\/06\/17\/despacho-pj\/","title":{"rendered":"DESPACHO RENDICION DE CUENTAS 2019 DEL BLOQUE JUSTICIALISTA"},"content":{"rendered":"<p>Llega a tratamiento Expte.\u00a0 N\u00b0242\/S.E7Rendici\u00f3n de cuentas 2019 y Compensaci\u00f3n Excesos Presupuesto 2019.<\/p>\n<p>De acuerdo a lo que establece el art\u00edculo 66 decreto ley 6769\/58 Ley Org\u00e1nica de las Municipalidades donde expresa: examinadas las cuentas, el Concejo resolver\u00e1 de acuerdo con lo estipulado en el art\u00edculo 192, inciso 5 de la Constituci\u00f3n y las remitir\u00e1 al Tribunal de Cuentas.<\/p>\n<p>Por lo antes dicho y en virtud del estudio del expediente de referencia, \u00a0surgen las siguientes consideraciones:<\/p>\n<p>En principio, debemos se\u00f1alar una vez m\u00e1s, la nula autonom\u00eda financiera municipal por ser la mayor\u00eda de los ingresos de jurisdicci\u00f3n Provincial y Nacional, pero adem\u00e1s en cuanto a la disponibilidad de recursos, se debe alertar una situaci\u00f3n que si bien se ven\u00eda observando a\u00f1o a a\u00f1o, se agrava notoriamente en el \u00faltimo a\u00f1o de gesti\u00f3n de Carlos Ronda, donde como se ver\u00e1 se increment\u00f3 el gasto en sueldos de personal \u00a0lo cual consume casi todos los recursos econ\u00f3micos municipales (FUENTE DE FINANCIAMIENTO 110),\u00a0 generando una condena futura a las finanzas municipales y dejando sin capacidad de repago al municipio, impidiendo cumplir con el pago de proveedores y ejecutar obras en tiempo y forma.<\/p>\n<p>Otra cuesti\u00f3n de gravedad es la utilizaci\u00f3n de fondos afectados para un fin diferente al de su afectaci\u00f3n.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>A continuaci\u00f3n haremos un an\u00e1lisis de diferentes puntos que consideramos de importancia.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>SUELDOS DEL PERSONAL <\/strong><\/p>\n<p>Mientras que el gasto presupuestado en sueldos del personal fue de $717.808.527,44, el devengado fue de $818.976.788,13 el pagado fue de $734.556.349,06, lo cual demuestra un exceso en dicha partida de $101.168.260,69. Esto fue observado por ejemplo en el mes de marzo al efectuarse el pago de haberes donde la orden de pago no cuenta con la firma del tesorero, ni del secretario de econom\u00eda, hijo del intendente, y se observa la leyenda \u201cen insistencia con el art. 186 de la LOM e incumplimiento del art. 126 del Reglamento de Contabilidad\u201d, \u201cNO CUENTA CON FONDOS\u201d.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Es importante se\u00f1alar y llama poderosamente la atenci\u00f3n el gran exceso entre los recursos efectivamente percibidos del total de las fuentes de financiaci\u00f3n y lo devengado en la partida de sueldos de personal siendo el gasto m\u00e1s significativo del municipio, representando finalmente el <strong>93,7%<\/strong> del total de los recursos percibidos.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>No podemos dejar de mencionar en este punto el gran gasto en <strong>asesores<\/strong>, siendo que el intendente Carlos Ronda ten\u00eda una n\u00f3mina de 15 asesores, erog\u00e1ndose la suma de <strong>$7.624.891,36<\/strong> en este concepto en el ejercicio 2019.<\/p>\n<p>Sumado a lo antes dicho tambi\u00e9n la gran cantidad de funcionarios p\u00fablicos por tener un gabinete de 77 miembros, lo cual genero una gran erogaci\u00f3n.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>HORAS EXTRAS<\/strong><\/p>\n<p>Se abon\u00f3 en 2019 horas extras por la suma de $ 43.296.807,66. Se observa que en relaci\u00f3n a esta tem\u00e1tica mientras le eran recortadas horas extras al personal de salud, no hab\u00eda ning\u00fan tipo de recorte para personal de otras \u00e1reas cercano al poder de turno.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>DEUDA DE ART<\/strong><\/p>\n<p>Se observa que quedo una deuda con ART de $3.323.276,19, por lo cual se a dejado sin coberturas a los empleados municipales.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>RECURSOS ESTIMADOS EJERCICIO 2019<\/strong><\/p>\n<p>El c\u00e1lculo de recursos estimados para el ejercicio 2019 seg\u00fan el presupuesto aprobado fue de $907.917.722,75, incrementado a\u00a0 $944.621.095,48. No obstante lo percibido al cierre del ejercicio fue de $873.963.283,09, lo cual arroja la suma de $70.657.812,39 menos de lo estimado.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>FONDOS PROVINCIALES<\/strong><\/p>\n<p>En cuanto a los Fondos Afectados Provinciales, se estimaron $104.445.698,50 se modific\u00f3 el recurso llev\u00e1ndolo a $ 116.578.623,13 pero solo se percibieron $86.828.931,52.- lo cual indicaque lo percibido fue $17.616.766,98 menos que lo presupuestado (un recorte del 15%), lo cual es un claro perjuicio al municipio por falta de gesti\u00f3n del ejecutivo municipal ante el gobierno provincial en la obtenci\u00f3n de dichos fondos.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>FONDOS NACIONALES<\/strong><\/p>\n<p>Los Fondos Afectados Nacionales en la estimaci\u00f3n presupuestaria vigente son de $65.732.293,93 de lo cual \u00a0solo se percibieron $23.794.604,43 o sea \u00a0$ 41.937.689,50 menos (recorte del 65%), lo cual, al igual que lo anteriormente dicho, \u00a0importa falta de gesti\u00f3n de dichos fondos por parte del ejecutivo municipal.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>FONDOS MUNICIPALES<\/strong><\/p>\n<p>En cuanto a Fondos municipales afectados, se estimaron presupuestariamente $44.501.650,98<\/p>\n<p>Mientras que lo percibido fue de $38.839.111,81, o sea $5.662.539,17 menos. Lo que representa \u00a0un 13%.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>DEUDA FLOTANTE <\/strong><\/p>\n<p>Se observa que de la sumatoria de las diferentes fuentes de financiaci\u00f3n, \u00a0la suma total estimada por presupuesto fue de $907.917.722,75, mientras que el percibido fue de $873.963.283,09, pero el devengado (recurso comprometido) fue de $990.522.664,28 es decir que el municipio registra al cierra del ejercicio 2019 una deuda flotante de $116.559.381,19, lo que representa un aumento de la deuda flotante d\u00e9 m\u00e1s del <strong>112%<\/strong>con respecto al cierre del ejercicio 2018, donde la deuda ascend\u00eda a $54.957.724- (m\u00e1s del doble).<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>ORDENES DE PAGO OBSERVADAS<\/strong><\/p>\n<p>En el transcurso del presente despacho se mencionaran diferentes \u00f3rdenes de compras que se encuentran observadas por la tesorer\u00eda por incumplir el art. 186 de la LOM y el 123 del reglamento de contabilidad de la provincia.<\/p>\n<p>Estos art. Disponen lo siguiente:<\/p>\n<p><strong>\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>ARTICULO 186\u00b0 LOM: El contador municipal no dar\u00e1 curso a resoluciones que ordenen gastos <strong>infringiendo disposiciones constitucionales, legales de ordenanzas o reglamentarias<\/strong>. Deber\u00e1 observar las transgresiones se\u00f1alando los defectos de la resoluci\u00f3n que ordene el gasto, pero si el Departamento Ejecutivo insistiera en ella por escrito, le dar\u00e1 cumplimiento quedando excento de responsabilidad. <strong>Esta se imputar\u00e1 a la persona del Intendente.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>123 REGLAMETO DE CONTABILIDAD- Los cr\u00e9ditos incluidos en el presupuesto consid\u00e9ranse autorizaciones para gastar, pero los gastos no podr\u00e1n efectuarse sin que previamente se hayan diligenciado el pedido de adquisici\u00f3n, contrataci\u00f3n o suministro a que hacen referencia los art\u00edculos pertinentes de este Reglamento (modelo N\u00ba 26).<\/li>\n<li><\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>GASTOS POR AREA PROGRAMATICA <\/strong><\/p>\n<p>A fojas 17 la situaci\u00f3n econ\u00f3mica financiera detalla la evoluci\u00f3n de los gastos por programa y podemos destacar los siguientes \u00edtems:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>ASUNTOS LEGALES<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Se observa que mientras que el presupuesto vigente era de $441.792,13 lo comprometido fue de $1.435.112,69 lo cual representa un gasto superior a lo presupuestado en el orden del 324% de m\u00e1s.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>OBRAS DE TERCEROS EN BIENES DE DOMINIO P\u00daBLICO<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Se contaba con un presupuesto de $ 106.626.894,13, de los cuales se comprometieron $79.387.046,70(un total de $27.239.847 menos) y solo se pagaron $ 35.282.480,94, por lo cual se puede ver un recorte en obras en el sector p\u00fablico, lo cual incide directamente en la calidad de prestaci\u00f3n de los servicios p\u00fablicos municipales.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>OBRAS DE TERCEROS EN BIENES DE DOMINIO PRIVADO <\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Llama la atenci\u00f3n que el presupuesto vigente para este rubro era de $0 pero se comprometieron $17.330.428 de los que se pagaron solo $12.909.991,17<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>HIGIENE Y BROMATOLOGIA<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>En esta \u00e1rea ya se ven\u00eda observando recortes a\u00f1o a a\u00f1o, y 2019 no fue la excepci\u00f3n contando con un presupuesto vigente de $2.504.966,82 siendo lo ejecutado <strong>$0. <\/strong>Esto es de gravedad considerando que de dicha \u00e1rea dependen la fiscalizaci\u00f3n de los alimentos, zoonisis etc.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>CAMINOS RURALES<\/strong><\/p>\n<p>Cabe destacar que si bien en los n\u00fameros figura que se invirti\u00f3 el doble de lo presupuestado, siendo el devengado de $28.094.433,97, ello no se vio reflejado en los caminos rurales los que no fueron mejorados durante el 2019.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>PROGRAMAS SANITARIOS<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Este \u00edtem debe llamarnos la atenci\u00f3n, dado que ya en 2018 el presupuesto vigente era de $1.546.449,39 y lo pagado fue de $358.197, lo que marca una fue sub ejecuci\u00f3n de un 76,8%, ejecut\u00e1ndose solo el 23,2% de la misma. En 2019 la inversi\u00f3n es a\u00fan peor, el presupuesto para programas sanitarios fue reducido, siendo de $961.524,35 de los cuales solo se devengaron $11.040, es decir una sub ejecuci\u00f3n del <strong>98,8 %<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>MENTENIMIENTO DE ESPACIOS VERDES <\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Con un presupuesto vigente de $14.479.898,94, se comprometieron $23.381.605,55, lo que representa $8.901.706,61 m\u00e1s de lo presupuestado.\u00a0 Aqu\u00ed cabe observar las siguientes \u00f3rdenes de pago:<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago N\u00b05233 y 5234 del 5\/9\/19 por $150.000 C\/U<\/li>\n<li>Orden de pago N\u00ba 5856 y 5865 del 4\/10\/19 por $150.000 C\/u<\/li>\n<li>Orden de pago N\u00ba6120 y 6121 del 17\/10\/19 por $150.000 c\/u<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Las mencionadas \u00f3rdenes corresponden a la Cooperativa Vecinos Unidos Limitada, en el marco del convenio 122\/18 de mantenimiento de espacios educativos del mediterr\u00e1neo y la costa.<\/p>\n<p>Dicho convenio fue prorrogado mediante otros convenios similares y el fondo afectado fue el Fondo Educativo. Todas estas \u00f3rdenes fueron objetadas por la tesorer\u00eda, deslind\u00e1ndose la responsabilidad en el pago por violar el art. 186 de la LOM y \u00a0123 del\u00a0 Reglamento de Contabilidad. EN TODOS LOS CASOS NO SE ACLARA SI SE INCLUYE EL COSTO DE MATERIALES Y MANO DE OBRA O SOLO MANO DE OBRA.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s las mencionadas tr\u00e1mites solo cuentan con la firma del Sec. Gral. Diego Mogilasky y el Secretario de Inspecci\u00f3n Gral. Martin Murias, sin contar con la firma ni del Secretario de Econom\u00eda Gonzalo Ronda ni la tesorera.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>No podemos dejar de alertar que ya en 2018 hubo numerosas irregularidades por contrataci\u00f3n\u00a0 de estos servicios a cooperativas for\u00e1neas para tercerizar corte de pasto, poda, limpieza y dem\u00e1s actividades que se podr\u00edan haber realizado con personal municipal, dado que durante la gesti\u00f3n de Carlos Ronda se incorporaron m\u00e1s de 500 empleados a la planta municipal, incrementando la misma un 62% y se abonaron en concepto de <strong>horas extras \u00a0en 2019 la suma de $ 43.296.807,66<\/strong>por esto vemos en forma critica que se haya gastado $900.000 en un mes y medio en la tercerizaci\u00f3n de estos servicios contando para ello con recursos municipales.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>VIOLENCIA DE G\u00c9NERO<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Lamentablemente vemos que por 2do a\u00f1o consecutivo la ejecuci\u00f3n en el Item Violencia de G\u00e9nero fue de<strong> $0<\/strong>. Es m\u00e1s, en 2019 este \u00edtem no hab\u00eda sido ni siquiera incorporado al presupuesto presentado en el HCD, quedando con un vigente de $ 1.000.000, al igual que en 2018.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>DISCAPACIDAD <\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>En el \u00edtem discapacidad, donde en 2018 la ejecuci\u00f3n fue de $0, se observa que el presupuesto vigente era de $0 y se devengaron $59.128 lo cual representa un abandono por parte del estado municipal a las pol\u00edticas relacionadas con la discapacidad durante 2019.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>FONDO EDUCATIVO <\/strong><\/p>\n<p>Se observa que el presupuesto vigente era de $24.596.535,37 de los cuales solo se ejecutaron $8.196.140,31 lo que representa una sub ejecuci\u00f3n en esta partida del 67%, no obstante parecer que existir\u00eda un gran excedente en dicha partida , llama poderosamente la atenci\u00f3n que muchos de los tr\u00e1mites cuyo origen es este fondo, est\u00e1n observados por \u201c<strong>recurso excedido<\/strong>\u201d. Dentro de estos tr\u00e1mites podemos destacar:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Subsidio Asociaci\u00f3n cooperadora EEA N\u00ba1 Nicanor Ezeyza por $100.000 para servicio alimentario. En este tr\u00e1mite la tesorer\u00eda observa que la cooperadora no re\u00fane la documentaci\u00f3n legal para recibir subsidios.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Subsidio a EEA N\u00ba1 Nicanor Ezeyza por $60.000 para viaje a la exposici\u00f3n rural de Palermo. Tambi\u00e9n donde la tesorera se deslinda de responsabilidad en el pago.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Mediante Orden de pago 1167 del 06\/03\/19 se pagaron $ 78.087,59, a la empresa Terminal S.A., los gastos de terminal Portuaria por ingreso y dep\u00f3sito de paneles solares. Dicha orden se encuentra observada.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 3931 del 04\/07\/19 por $ 50.000 en concepto de Subsidio al Centro de Jubilados y Pensionados \u201cLa Albufera\u201d.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Otra observaci\u00f3n es que \u00a0la vereda que se realiz\u00f3 paralelo a la av. Manuel Cobo en la localidad de Mar de Cobo en el a\u00f1o 2017, fue abonada con Fondo Educativo en 2019.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>OBRA JARDIN 904<\/strong><\/p>\n<p>Se observ\u00f3 que se certifico por parte de la municipalidad, con firma de Diego Mogilasnki, el cumplimiento del 100% de la obra por ampliaci\u00f3n del jard\u00edn 904 de Santa Clara del Mar, abon\u00e1ndose en su totalidad dicha obra, cuando la misma no hab\u00eda sido terminada y fue concluida por la actual gesti\u00f3n, lo cual consideramos un hecho de gravedad, dado que se abono indebidamente.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>ESCUELA SUSTENTABLE<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p>Este \u00edtem que ya en 2018 hab\u00eda sido mencionado, nuevamente vuelve a llamar la atenci\u00f3n, dado que esta obra que hab\u00eda sido anunciada a la comunidad como de costo cero (0) para la municipalidad de Mar Chiquita, ya en 2018 demand\u00f3 un gasto de $ 467.097,84, donde se pudo observar abultadas compras de por ej. diferentes tipos de queso.<\/p>\n<p>En 2019 se pagaron<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de compra 869 por $67.928 de maderas,<\/li>\n<li>Orden de compra 785 por $3.800 compra pilar de luz,<\/li>\n<li>Orden de compra 935 $11.000, actuaci\u00f3n Marita Moyano (quien cobro 10 meses despu\u00e9s de realizar la actuaci\u00f3n),<\/li>\n<li>Orden de compra N\u00ba2799 por $97.920 para el cerco ol\u00edmpico, el cual no estaba previsto en la obra.<\/li>\n<li>Orden de compra 2589 por $8.530 por madera cepillada,<\/li>\n<li>Orden de compra 2632 $20.000 por compra de puerta y 10 metros de machimbre.<\/li>\n<li>Orden de compra 150 del 22\/1\/18 de $27.362 compra madera<\/li>\n<li>Orden de compra 898 de $35.717 compra madera.<\/li>\n<li>Orden de compra 599 de $202.800 mano obra alambrado perimetral a cargo de la Cooperativa Los Nocheros.<\/li>\n<li>Orden de pago 2787 del 23\/5\/19 por $85.969,53 en concepto de pintura puerta y aberturas ,sin aclarar si es con materiales o mano de obra.<\/li>\n<li>Orden de pago 2780 del 22\/5\/19 de $245.777,24 por materiales.<\/li>\n<li>Convenio 92\/19 (expe. 177\/19) Se realiz\u00f3 una ampliaci\u00f3n por parte de la Cooperativa de Trabajo Caminantes Limitada por la suma de $140.000 la cual tampoco estaba incluida en el proyecto original.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Tambi\u00e9n se debe destacar que lo que el municipio se hab\u00eda comprometido a realizar en primer t\u00e9rmino, que era la cocina y el sum, se realizo utilizando una cancha de paddle existente, mediante orden de compra \u00a0N\u00b0 857 del 28\/3\/19 por un total de $4.133.300,72 con la empresa Elan Vital SA.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Cabe destacar que esta obra, que fue anunciada como donaci\u00f3n, \u00a0no obstante el municipio gasto en los ejercicios 2018 y 2019 de cerca de 1 mill\u00f3n de pesos.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>FIESTA DE LA CERVEZA ARTESANAL <\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p>En relaci\u00f3n a la Fiesta de la cerveza artesanal, \u00a0hay algunos puntos que debemos analizar:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Pago fiesta edici\u00f3n 2018 en ejercicio 2019<\/strong>: vemos que se realizaron pagos de la edici\u00f3n 2018 con recursos del ejercicio 2019, lo cual llama la atenci\u00f3n dado que en 2018 se cobro entrada a la fiesta, no obstante no solo no consta como ingreso al municipio el dinero obtenido de dichas entradas, sino tampoco lo cobrado por canon de los diferentes puestos.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Lo pagado de la fiesta de 2018 asciende a la suma de$1.115.500 a trav\u00e9s<\/strong> de las siguientes \u00f3rdenes de compra:<\/p>\n<ol start=\"10\">\n<li>Orden de compra 443 actuaci\u00f3n \u201cDestino Incierto\u201d por $10.000<\/li>\n<li>Orden de compra 404 actuaci\u00f3n \u201cKawana\u201d por $8.800 \u00a0cancelado<\/li>\n<li>Orden de compra 446 actuaci\u00f3n \u201cPurple Nigh\u201d por $8.000 cancelada<\/li>\n<li>Orden de compra 433 actuaci\u00f3n \u201cRHEMA\u201d por $5.000<\/li>\n<li>Orden de compra 431 actuaci\u00f3n \u201cBarinlife\u201d por $6.000<\/li>\n<li>Orden de compra 405 actuaci\u00f3n \u201cCirco Freak\u201d por $6.000<\/li>\n<li>Orden de compra 430 actuaci\u00f3n \u201cLa Rustica\u201d por $8.000<\/li>\n<li>Orden de compra 424 actuaci\u00f3n \u201cMaldita Ramona\u201d por $12.000<\/li>\n<li>Orden de compra 425 actuaci\u00f3n \u201cNahuel\u201d por $12.000<\/li>\n<li>Orden de compra 423 actuaci\u00f3n \u201cMora M\u00fasica\u201d por $12.000<\/li>\n<li><strong>Orden de compra 395 expediente 117\/2018 \u201cluces, iluminaci\u00f3n, sonido y pantalla del 19 al 25 de febrero por $975.000<\/strong><\/li>\n<li>Orden de pago 2789 por $37.500, viandas para artistas.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fiesta de la cerveza 2019: <\/strong>se observa que lo pagado asciende a la suma de <strong>$17.543.656,49<\/strong>. Algunos puntos a destacar<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ol start=\"653\">\n<li><strong>Show \u201cLas Pastillas del Abuelo\u201d<\/strong> orden de pago N\u00ba 300 y 767 importe total $653.400. OBJETADA POR TESORERIA QUE DESLINDA RESPONSABILIDAD EN EL PAGO.<\/li>\n<\/ol>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ol start=\"2\">\n<li><strong>Show \u201cNo te va a gustar\u201d<\/strong> con un gasto total de: $2.224.153 pagado mediante las siguientes \u00f3rdenes de compra:<\/li>\n<\/ol>\n<ul>\n<li>Orden de pago 302 de 18\/01\/19 por $205.700 a nombre de NEC Producciones SRL<\/li>\n<li>Orden de pago 887 del 19\/2\/19 por $882.800 a nombre de Nec Producciones SRL Esta orden fue observada por la tesorera con la leyenda \u201cse deslinda responsabilidad en el pago en insistencia por incumplimiento art. 186 LOM y 123 reglamento contabilidad.<\/li>\n<li>Orden de pago 938 de 25\/2\/2019 por $73.269 por vi\u00e1ticos y cambio de pasajes.<\/li>\n<li>Orden de pago 768 de 11\/2\/2019 por $ 1.028.500<\/li>\n<li>Orden de pago 2421 29\/4\/19 por 20 habitaciones para \u201cNo te va a gustar\u201d por $33.884. Objetada por tesorer\u00eda municipal.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol start=\"508\">\n<li><strong>Show Guasones: <\/strong>orden de pago 301, 802, 869 sumando un valor de $508.200, tambi\u00e9n observado por tesorer\u00eda<\/li>\n<li><strong>Show Miranda: <\/strong>\u00f3rdenes de pago 911, 766, sumando un valor de $968.400. Observada por tesorer\u00eda.<\/li>\n<li><strong>Show Ulises Bueno: <\/strong>\u00f3rdenes de pago 339, 891,892 sumando un valor de $1.936.000, observada por tesorer\u00eda por \u201cno prestar fianza\u201d.<\/li>\n<li><strong>Orden de compra 478 y 488 <\/strong>que suman un total de $77.805,78 por alimentos para personal policial en cobertura Fiesta de la cerveza. \u00bfno cobra sueldo este personal? \u00bfA los inspectores municipales tambi\u00e9n se le compro el alimento?<\/li>\n<li><strong>Seguridad Privada: <\/strong>se observa que sumado al gasto de comida que se realiz\u00f3 a personal policial tambi\u00e9n se contrat\u00f3 seguridad privada por la suma de $ 1.085.563,60 a la empresa HAWK AGENCI S.A. \u00d3rdenes de pago 2802,4202,6388,7365 (licitaci\u00f3n privada 2\/19).<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol start=\"420\">\n<li><strong>Orden de pago 1388 por $420.000 a Ya\u00f1es Hugo por alquiler, armado, desarmado y traslado de 28 puestos.<\/strong><\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol>\n<li><strong>Convenio <\/strong>cobro entradas 79\/19: dicho convenio se firm\u00f3 el 12\/2\/2019, ingreso al HCD el 22\/5\/19 y si bien hab\u00eda despacho de comisi\u00f3n para la sesi\u00f3n del 27\/11\/19, el mismo se retir\u00f3 del orden del d\u00eda por lo cual dicho convenio nunca fue convalidado por el HCD.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol start=\"8\">\n<li><strong>Orden de pago 6202: <\/strong>por compra de 8.000 ecovasos a la firma Ecovasos S.R.L. por la suma de $130.680. Observada por tesorer\u00eda en Insistencia por incumplimiento del art. 186 LOM.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol start=\"3\">\n<li><strong>Expediente 39\/19, licitaci\u00f3n p\u00fablica 1\/19 por t\u00e9cnica Fiesta de la cerveza<\/strong>: se observa un llamado a licitaci\u00f3n con un presupuesto oficial de $3.230.000, del cual resulta mejor oferente el beneficiario Herb\u00f3n Marcelo con una oferta de $1.840.000, de los cuales solo se le abonaron $883.069,25 en diferentes pagos seg\u00fan las \u00f3rdenes de pago 912, 1387, 1992,4917,6363, con lo cual a dicho proveedor se le qued\u00f3 debiendo la suma de $ 956.930,75. Ac\u00e1 tambi\u00e9n llama poderosamente la atenci\u00f3n el abultado presupuesto oficial, cuando el oferente lo hizo por casi la mitad del mismo.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ol start=\"338\">\n<li><strong>Orden de pago 2577 <\/strong>por $338.800 por alquiler de escenario, observada por tesorer\u00eda por incumplimiento del art. 151 de la LOM. Se deslinda responsabilidad en el pago. A esto se sum\u00f3 la orden de pago 7336 por $48.285 por un d\u00eda m\u00e1s de alquiler.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>FIESTA DE LA AVICULTURA <\/strong><\/p>\n<p>Llama la atenci\u00f3n los elevados montos y las condiciones de la contrataci\u00f3n del show musical de \u201cLos Tekis\u201d que incluyo hospedaje en hotel Costa Galana, pasajes a\u00e9reos para 17 personas ida y vuelta desde C\u00f3rdoba y traslados en minib\u00fas, siendo el costo total de dicho espect\u00e1culo la suma de $1.688.955,89. Dicho costo se compone de la siguiente manera:<\/p>\n<ol start=\"550\">\n<li>Orden de pago 701 por $550.116,79 a TSP SRL anticipo cachet \u201clos Tekis\u201d. OBJETADA por tesorer\u00eda.<\/li>\n<li>Orden de pago 786 por $596.750 a TSP SRL Show \u201cLos Tekis\u201d, cancelaci\u00f3n cachet. Esta orden se encuentra OBJETADA por tesorer\u00eda.<\/li>\n<li>Orden de pago 801 por $104.389,10 a red Hotelera Ibero (hotel Costa Galana) por alojamiento \u201cLos Tekis\u201d seg\u00fan convenio 16\/19.<\/li>\n<li>Orden de pago 2528 por $437.700 para t\u00e9cnica show \u201cLos Tekis\u201d a AyR Producciones SA.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>En resumen, el show de\u00a0 Los Tekis cost\u00f3 al Municipio de Mar chiquita: $ 700.000 de cachet mas IVA, mas $ 320.000 en concepto de traslados a\u00e9reos, m\u00e1s combi o minib\u00fas para 21 personas para traslados internos, m\u00e1s furg\u00f3n de carga. Pasajes a\u00e9reos ida y vuelta para 17 personas desde C\u00f3rdoba o desde donde se encontrare el artista el d\u00eda anterior y posterior a la actuaci\u00f3n. Traslados aeropuerto hasta el lugar del show y viceversa y alojamiento<\/strong>.<\/p>\n<p>Y adem\u00e1s se emitieron:<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 890 del 19\/02\/19 por $ 80.000, por el Show de \u201cAmorina\u201d<\/li>\n<li>Orden de pago 804 del 14\/02\/19 por $ 217.800 a GYM S.R.L. por el show de \u201cTamb\u00f3 tamb\u00f3\u201d, observada, sin firma de tesorer\u00eda.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>COOPERATIVAS DE TRABAJO.<\/strong><\/p>\n<p>Al igual que en la rendici\u00f3n de 2018 merece un an\u00e1lisis especial lo relacionado a la contrataci\u00f3n directa de cooperativas de trabajo, dado que en todos los casos las cooperativas tienen domicilio en otros municipios, pero estuvieron manejadas de hecho por funcionarios municipales y que en la mayor\u00eda de los casos los tr\u00e1mites fueron observados por la tesorer\u00eda por incumplimiento en los art. 186 LOM y 194 del Reglamento de Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires, dado que se excede el monto estipulado para la contrataci\u00f3n directa, por lo cual se deber\u00eda haber llamado a licitaci\u00f3n o concurso de precios.Adem\u00e1s en todos los casos no se aclara si el costo es solo por mano de obra o incluye materiales. En este sentido se han observado los siguientes tr\u00e1mites:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>COOPERATIVA LOS NOCHEROS (TOTAL $ 20.652.858,07)<\/strong><\/p>\n<p>Se observa que a trav\u00e9s del procedimiento de contrataci\u00f3n directa, es decir sin licitaci\u00f3n se otorg\u00f3 a esta cooperativa domiciliada en la calle Basualdo N\u00b04005 Barrio La Esmeralda (Capital Federal) diferentes obras p\u00fablicas en diferentes rubros por ejemplo:<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li><strong>Orden de compra 686<\/strong> del 12\/3\/19 por $605.350 por contrataci\u00f3n directa pintura Centro Cultural de Gral. Piran. En este caso, \u00a0debemos se\u00f1alar que en el tr\u00e1mite de devoluci\u00f3n de la garant\u00eda ($30.267,50) el acta de recepci\u00f3n definitiva no se corresponde con dicha obra sino que trata de pintura y aislaciones de EP 8 de Santa Clara del Mar.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Obra tendido red cloacal barrio Arbizu de Vivorat\u00e1:<\/strong> por un monto total de: $ 3.919.640. el cual se abon\u00f3 de la siguiente forma.<\/li>\n<\/ul>\n<ol start=\"783\">\n<li>Orden de pago 2563 del 9\/5\/19 por $783.928 por anticipo financiero por tendido de red cloacal barrio Arbizu de la localidad de Vivorat\u00e1. Objetada por tesorer\u00eda por Recurso excedido.<\/li>\n<li>Orden de pago 2584 del 9\/5\/19 por $1.119.406,22.<\/li>\n<li>Orden de pago 4780 del 14\/8\/19 por $419.071,60<\/li>\n<li>Orden de compra 5569 del 26\/9\/19 por $ 270.531,20<\/li>\n<\/ol>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Cloacas Santa Clara:<\/strong> por una suma de $5.597.031. Objetado por tesorer\u00eda por recurso excedido.<\/li>\n<li><strong>Alambrado perimetral de Escuela<\/strong> Sustentable por la suma de $202.800<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>COOPERATIVA DE TRABAJO HUGO CHAVEZ FRIAS (TOTAL $ 1.429.000.-) <\/strong><\/p>\n<ul>\n<li><strong>Orden de compra 2803 <\/strong>del 27\/11\/18 por $50.000 por pintura biblioteca Santa Clara del Mar.<\/li>\n<li><strong>Orden de compra 232 <\/strong>del 24\/1\/19 por $395.000 por vereda Barrio El Tachito. Compra directa hormig\u00f3n elaborado, mano de obra para la construcci\u00f3n de 392m2 de vereda, movimiento de suelo, extracci\u00f3n de remanente de tierra, colocaci\u00f3n de 392 m2 de carpeta de concreto con cuarzo de 2 cm con terminaci\u00f3n escobillada y bordes alisados. Pagados con dos \u00f3rdenes del 23\/04 y 29\/05.<\/li>\n<li><strong>Orden de pago 2562<\/strong> del 09\/05\/19 por $ 334.530.-<\/li>\n<li><strong>Orden de pago 3113<\/strong> del 31\/05\/19 por $ 339.377,30.-<\/li>\n<li><strong>Orden de pago 3501<\/strong> del 19\/06\/19 por 310.092,70, todas por reciclado edificio para Programa de erradicaci\u00f3n de Violencia de G\u00e9nero. <strong>Observada por estar el recurso excedido, cuando el Item Violencia de G\u00e9nero ten\u00eda un cr\u00e9dito de $ 1.000.000 como lo vimos anteriormente.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>COOPERATIVA DE TRABAJO LOS OBREROS DEL SE\u00d1OR \u2013 monto de obra $ 202.000.-<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 2688 del 17\/05\/19 por $ 80.800 por refacci\u00f3n y pintura de la Esc. 20 de Vivorat\u00e1.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>COOPERATIVA DE TRABAJO VECINOS UNIDOS LTDA (TOTAL $ 12.197.446,94)<\/strong><\/p>\n<p>Esta cooperativa domiciliada en la ciudad de Mar del Plata resulto adjudicataria en forma directa (sin licitaci\u00f3n) de las siguientes obras:<\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO AVENIDA\u00a0 MONTEVIDEO<\/strong> \u2013 STA. CLARA DEL MAR \u2013MONTO DE OBRA $ 2.280.517,61-<\/p>\n<ul>\n<li>Anticipo Financiero $ 456.103,52.-<\/li>\n<li>Orden de pago 5231 del 05\/09\/19 por $ 273.662,12, de mano de obra.<\/li>\n<li>Orden de pago 5391 del 13\/09\/19 por $ 273.662,12.- Certif. N\u00b0 2<\/li>\n<li>Orden de pago 5148 del 29\/08\/19 por $ 180.481,41.- Certif. N\u00b0 3<\/li>\n<\/ul>\n<p>Fondo afectado: Fondo para Infraestructura Municipal. Dichas \u00f3rdenes se encuentran todas objetadas deslind\u00e1ndose responsabilidad en el pago.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO CALLE MARIANI DE CNEL. VIDAL<\/strong> \u2013 MONTO DE OBRA $ 1.019.106.- Mano de obra y equipos.<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 3962 del 05\/07\/19 por $ 203.921,20<\/li>\n<li>Orden de pago 4675 del 06\/08\/19 por $ 203.821,20<\/li>\n<li>Orden de pago 5148 del 19\/08\/19 por $ 203.821,20, <strong>todas objetadas por Recurso Excedido.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>EJECUCION OBRA TERMINACION 4 VIVIENDAS PLAN FEDERAL DE VIVORATA-MONTO DE OBRA <\/strong><\/p>\n<p>$ 2.416.578,37.-<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 4316 del 25\/07\/19 por $ 483.315,66, anticipo financiero.<\/li>\n<li>Orden de pago 4672 del 06\/08\/19 por $ 176.339,92<\/li>\n<li>Orden de pago 4749 del 13\/08\/19 por $ 338.558,22<\/li>\n<\/ul>\n<p>Recurso afectado: PLAN FEDERAL DE VIVIENDAS. <strong>Todas objetadas por encontrarse el recurso excedido.<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO CALLE SARGENTO CABRAL-GRAL.PIRAN .<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 4608 del 31\/07\/19 por $ 239.400, por mano de obra 2 cuadras de pavimento hormig\u00f3n armado simple (50%).<\/li>\n<li>Orden de pago 4940 del 23\/08\/19 por $ 228.342, certif. N\u00b0 2, pavimento de hormig\u00f3n simple entre Sarmiento y 25 de Mayo.<\/li>\n<li>Orden de pago 5769 del 24\/08\/19 por $ 11.640, certif. N\u00b0 3, mano de obra pavimento.<\/li>\n<li>Orden de pago 4652 del 22\/08\/19 por $ 330.167,77 (Monto de Obra<strong>) reconstrucci\u00f3n cord\u00f3n cuneta Sgto. Cabral.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>En todas \u00e9stas \u00f3rdenes de pago, es notorio, seg\u00fan las fechas de emisi\u00f3n de las mismas, con la celeridad que \u00e9stas cooperativas cobraban los diferentes certificados.<\/strong><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>MANO DE OBRA PLAYON B\u00b0 EL TACHITO.<\/strong> MONTO DE OBRA $ 375.000 mediante convenio de la Subsecretar\u00eda de Habitat y Desarrollo B\u00b0 El Tachito. OBJETADA POR RECURSO EXCEDIDO.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>MANTENIMIENTO DE ESPACIOS EDUCATIVOS\u00a0 DEL MEDITERRANEO Y LA COSTA DE ABRIL A OCTUBRE<\/strong> \u2013 CONVENIO 122\/18, como mencionamos anteriormente, cobraron $ 900.000 en menos de un mes y medio.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO B\u00b0 EL TACHITO \u2013 CNEL. VIDAL \u2013 MONTO DE OBRA<\/strong> $ 2.309.210,63<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 5390 del 13\/09\/19 por $ 277.105,27, <strong>objetada por recurso excedido<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>COOPERATIVA DE TRABAJO \u201cCONSTRUYENDO ARGENTINA LIMITADA\u201d <\/strong><\/p>\n<p>Seg\u00fan expediente 706\/19 por contrataci\u00f3n directa para la reconstrucci\u00f3n cord\u00f3n cuneta calle Sargento Cabral de Gral. Piran por un monto total de $119.462,90, mediante orden de pago 5546 del 24\/9\/19. Esto est\u00e1 observado por tesorer\u00eda.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Llama la atenci\u00f3n que un mes antes se abon\u00f3 por el mismo trabajo, reconstrucci\u00f3n cord\u00f3n cuneta calle Sgto. Cabral, a la cooperativa Vecinos Unidos.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>GASTOS TOTALES DE PAVIMENTO: <\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO CALLE SARGENTO CABRAL DE GRAL. PIRAN. ($5.220.768,87)<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Orden de compra 1074 del 22\/04\/19 por $ 18.601 por la compra de un fratacho de magnesio con movimiento articulado.<\/li>\n<li>Orden de compra 1904 del 28\/03\/19 por $ 20.261 por compra de una pulverizadora de 25,4 cc, tanque de 15 lts con lanza aspersora.<\/li>\n<li>Orden de compra 855 del 28\/03\/19 por $ 2.773.320 por hormig\u00f3n armado H-30, incluye aditivos necesarios y colocaci\u00f3n.<\/li>\n<li>\u00d3rdenes de pago 4330, 4332 y 4334 del 26\/07\/19 por un monto de $ 1.132.560, pavimento entre 25 de Mayo y Roca.<\/li>\n<li>Mano de obra de dos cuadras de pavimento de hormig\u00f3n H-30 simple (50%) por $239.400<\/li>\n<li>Orden de pago del 02\/08\/19 por $ 330.167,77, reconstrucci\u00f3n de cord\u00f3n cuneta.<\/li>\n<li>Orden de pago del 23\/08\/19 por $ 228.342,00, por mano de obra.<\/li>\n<li>Pavimento hormig\u00f3n H-30 simple entre 25 de Mayo y sarmiento por $ 11.640.-<\/li>\n<li>Orden de pago 5358 del 13\/09\/19 por $ 87.120 por hormig\u00f3n H-30.<\/li>\n<li>2\u00b0 orden por reconstrucci\u00f3n cord\u00f3n cuneta, seg\u00fan exte. N\u00b0706\/2019 por un monto total de $ 119.462,90.-<\/li>\n<li>Orden de pago 2448 del 30\/04\/19 por $ 127.894,20 por adquisici\u00f3n regla vibratoria. Observada por no tener factura.<\/li>\n<li>Orden de compra 1154 del 30\/04\/19 por $ 132.000 por alquiler cami\u00f3n volquete para movimiento de suelo. Incluye chofer y gastos de funcionamiento.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>PAVIMENTO AVENIDA ACAPULCO (total $6.558.421,68) <\/strong><\/p>\n<p>Exte. N\u00b0657\/18 \u2013 ALCANCE\u00a0 1<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 860 del 15\/02\/19 por $ 358.240.- Por hormig\u00f3n H-3.<\/li>\n<li>Orden de pago 1133 del 28\/02\/19 por $ 195.000 por combustible para veh\u00edculos y m\u00e1quinas que se encuentran trabajando en la pavimentaci\u00f3n de Acapulco entre Acapulco y El Paso.<\/li>\n<li>Orden de compra 271 del 29\/01\/19 por $ 27.800, por compra de materiales para asfalto en obra av. Acapulco a Bilancieri.<\/li>\n<li>Orden de pago 2062 del 16\/04\/19 por $ 309.858,40 por remodelaci\u00f3n Av. Acapulco entre rotonda y Sta. Elena , m\u00e1s una orden de $ 202.675,80.<\/li>\n<li>Orden de compra 1035 del 15\/04\/19 por $ 70.000 por alquiler cami\u00f3n para movimiento de suelo con gastos incluidos.<\/li>\n<li>Recibo de pago 74 del 04\/01\/19 por $ 128.920 por hormig\u00f3n para cord\u00f3n cuneta en Sta. Clara entre Rio de Janeiro y Acapulco sin orden ni presupuesto<\/li>\n<li>Hormig\u00f3n adquirido a empresa Durmientes de Hormigon Argentinos SA. Se pago un total de $2.105.928 en concepto de hormig\u00f3n armado H-30 con fondo afectado \u201cfondo solidario provincial\u201d objetado por tesorer\u00eda por recurso excedido.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Es necesario destacar que al d\u00eda de la fecha a\u00fan se adeuda parte del hormig\u00f3n adquirido para la avenida Acapulco de Santa Clara del Mar, la calle Mariani de Coronel Vidal, calle Montevideo de Santa Clara y el pavimento de red vial barrio El Tachito, dado que se le debe a la empresa Durmientes Argentinos S.A la suma de $2.163.564.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>HERRAMIENTAS FALTANTES<\/strong><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Hemos observado que diferentes herramientas que se compraron con recursos municipales para que trabajen los integrantes de las cooperativas de trabajo antes mencionadas, no est\u00e1n actualmente en poder del municipio de Mar Chiquita, ni se conoce su paradero. Entre esas herramientas debemos destacar las siguientes.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de compra 1074 del 22\/04\/19 por $ 18.601 por la compra de un fratacho de magnesio con movimiento articulado.<\/li>\n<li>Orden de compra 1904 del 28\/03\/19 por $ 20.261 por compra de una pulverizadora de 25,4 cc, tanque de 15 lts con lanza aspersora.<\/li>\n<li>Orden de pago 2448 del 30\/04\/19 por $ 127.894,20 por adquisici\u00f3n regla vibratoria. Observada por no tener factura.<\/li>\n<li>Orden de compra 595 del 28\/2\/2019 por $43.011,14 por Moldes para vereda barrio \u201cEl Tachito\u201d.<\/li>\n<li>Se compraron por parte del entonces delegado municipal Ing. Pablo M\u00e9ndez, 15 carretillas de chapa reforzadas, 15 palas anchas y 15 palas de punta para equipar a la cooperativa Obreros del Se\u00f1or, bajo la descripci\u00f3n de HERRAMIENTAS PARA BARRENDEROS.<\/li>\n<li><strong>Orden de compra 2339<\/strong> 657\/2018, por un total de $636.070 por adquisici\u00f3n de 70 moldes de cord\u00f3n cuneta recto por $550.900, 2 unidades de molde curvo bocacalle por $67.320 y 210 estacas 400 mm por $17.850.<strong>(ASFALTO ACAPULCO).<\/strong><\/li>\n<li><strong>Orden de compra 2294<\/strong> por $195.810 por 1 regla vibratoria motorizada, reticulada extensible de 7,5 metros de largo inicial con criquet con embrague motor 9hp tramo inicial motriz 0,75m tramo terminal 0,75m con criquet. 2 modulos de extensi\u00f3n adicional de 1,5m c\/u, 2 m\u00f3dulos de extensi\u00f3n normal de 0,75m c\/u y un modulo adicional articulado de 1,5m. <strong>(ASFALTO ACAPULCO).<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Cabe destacar adem\u00e1s que seg\u00fan la ordenanza 064\/18 de promoci\u00f3n del trabajo cooperativo, las cooperativas contratadas deben contar con herramientas para el trabajo que desarrollaran. Lo cual claramente no sucedi\u00f3 en estos casos.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>POLICIA COMUNAL<\/strong><\/p>\n<p>Como se ven\u00eda alertando a la hora de sancionar el presupuesto municipal en cuanto a la escasez de la partida para Seguridad (polic\u00eda comunal), hemos visto que durante el 2019 la mayor\u00eda de las \u00f3rdenes emitidas durante los meses de abril, junio y julio, \u00a0para la compra de combustible, arreglo de patrulleros y distintos m\u00f3viles, compra de materiales de construcci\u00f3n para la comisaria de Cnel. Vidal, amoblamiento\u00a0 para la comisar\u00eda de la mujer, compra de impresora para destacamento de Gral. Pir\u00e1n, compra de matafuego para la comisar\u00eda de Mar Chiquita, fueron observadas por la tesorer\u00eda por ENCONTRARSE EL RECURSO EXCEDIDO.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>MEDIOS DE PRENSA <\/strong><\/p>\n<p>Se gast\u00f3 $1.123.420 en pautas en diferentes medios de comunicaci\u00f3n. Dentro de dicho gasto se puede mencionar<\/p>\n<ul>\n<li>Ozvegy Alicia Tatiana: publicidad radial emitida en diferentes radios del partido de Mar Chiquita. Todos los d\u00edas $5.000<\/li>\n<li>Emisora Bristol SA: se abon\u00f3 la suma total de $132.000 (\u00f3rdenes de compra 731, 732, 733, 734, 5370).<\/li>\n<li>Kejual, Leandro Agust\u00edn: servicio de pautas en redes sociales (Facebook) por $75.000 (\u00f3rdenes de compra 730, 735, 736, 737, 738)<\/li>\n<li>Programa Tiempo Zonal: $17.500 por mes<\/li>\n<li>Publicidad en programa \u201cBuenos D\u00edas\u201d de radio KLA 91.7 Mar del Plata. Adjudicaci\u00f3n 5 meses $10.000 ($5000 por mes).<\/li>\n<li>Spampinato, Carlos : Publicidad Fiesta de la cerveza del 16 al 24 de febrero mas 2 notas radiales $13.420<\/li>\n<li>Arocena, Am\u00edlcar: Servicio edici\u00f3n y filmaci\u00f3n $25.000 por mes<\/li>\n<li>Ferreyra ,Nancy: \u00a0Publicidad FM arena fiesta de la cerveza 2019 por $18.500<\/li>\n<li>Peralta An\u00edbal. Publicidad programa \u201cTierra gaucha\u201d canal 8 mar del plata $5.000 por mes<\/li>\n<li>Central de noticias argentinas SA. Publicidad periodo 10\/5 al 10\/7 2019 \u201cla tecla\u201d. $26.500<\/li>\n<li>Orden de compra n\u00ba 393 publicidad pantalla led. Puertas Eduardo $45.000 por 3 meses,<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>MULTIMEDIO EL CIUDADANO DE MAR CHIQUITA<\/strong><\/p>\n<p>Se observa que este multimedio fue el que m\u00e1s recursos municipales obtuvo en 2019 pag\u00e1ndosele la suma de $544.000, que se realiz\u00f3 de la siguiente manera:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Beneficiario 1229. Prestipino Adri\u00e1n. (El ciudadano) Total $350.000<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00d3rdenes de compra<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>389 por $35.000<\/li>\n<li>1299 por $35.000<\/li>\n<li>2222 por $35.000<\/li>\n<li>2712 por $35.000<\/li>\n<li>3139 por $35.000<\/li>\n<li>3364 por $35.000<\/li>\n<li>4148 por $35.000<\/li>\n<li>4984 por $35.000<\/li>\n<li>5398 por $35.000<\/li>\n<li>6335 por $35.000<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Beneficiario 1842. Schultais, Juan Alberto. (clara Visi\u00f3n) Total $128.000<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00d3rdenes de compra<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>3307 por $21.000<\/li>\n<li>3309 por $8.000<\/li>\n<li>3310 por $8.000<\/li>\n<li>4357 por $21.000<\/li>\n<li>4358 por $21.000<\/li>\n<li>5940 por $21.000<\/li>\n<li>5941 por $28.000<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Beneficiario 1633. Comuzzi Mar\u00eda Elena. (Nacional y popular). Total $66.000<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00d3rdenes de Compra<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>953 por $4.000<\/li>\n<li>954 por $4.000<\/li>\n<li>1839 por $6.000<\/li>\n<li>4008 por $12.000<\/li>\n<li>4183 por $8.000<\/li>\n<li>6886 por $8.000<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>Es necesario destacar que se observa una concentraci\u00f3n de los recursos municipales en el multimedio El ciudadano de Mar Chiquita, muy desproporcional al resto de los medios locales, incluso cabe destacar que mientras el resto de los medios locales no cobraron en termino y se les quedo debiendo pauta (algunas superiores a $100.000), el multimedio El Ciudadano cobro a t\u00e9rmino las \u00f3rdenes de compra generadas a su favor. <\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>BECAS DE ESTUDIO<\/strong><\/p>\n<p>Sumando los decretos de pago de becas mes a mes se observa que se entregaron m\u00e1s de 350 becas mensuales de diferentes importes, llegando a un gasto total que ascendi\u00f3 a la suma de $ 15.631.321 sin constar en la documentaci\u00f3n obrante NINGUN CERTIFICADO DE ALUMNO REGULAR NI ENCUESTA SOCIOECONOMICA, lo cual lleva a pensar en serios defectos formales en el otorgamiento de las mismas.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s debemos alertar que las becas del mes de junio se pagaron con fuente de financiamiento 1690 Participaci\u00f3n de Impuestos Fiscales y no con partida de Desarrollo Social como los dem\u00e1s meses.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>ARBOLADO URBANO<\/strong><\/p>\n<p>Mediante convenio 155\/2018 sobre Plan regulador de arbolado urbano, el que consist\u00eda en arbolado de espacios verdes, diagn\u00f3stico de grandes ejemplares, forestaci\u00f3n rotondas de la costa, bici senda, escuelas de la costa y vivero municipal, se abon\u00f3 la suma de $78.075, dando dicho plan por cumplido. No obstante no se observa en la realidad que se haya alcanzado dicho objetivo, dado no existir forestaci\u00f3n en bici senda, ni en las rotondas de la costa.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>PROVEEDORES<\/strong><\/p>\n<p>Cabe destacar que la deuda con proveedoresque en 2018 ya superaba los 50 millones de pesos, con atrasos en el pago de m\u00e1s de 1 a\u00f1o, siendo constantes los reconocimientos de deuda de ejercicios anteriores en el ejercicio \u00a02019, se ha duplicado llegando a ser dicha deuda de $116.000.000<\/p>\n<p>Adem\u00e1s se observa nuevamente un tratamiento desigual entre proveedores, dado que mientras la gran mayor\u00eda no cobro en tiempo y forma otros cobran inmediatamente, tal el caso de las cooperativas de trabajo ya analizadas anteriormente.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>COMBUSTIBLE<\/strong><\/p>\n<p>COMBUSTIBLE SANTA CLARA DEL MAR:<\/p>\n<ul>\n<li>ORDEN DE COMPRA 2149 DEL 05\/09\/19 POR $ 464.340 POR 12.000 LTS DE GASOIL<\/li>\n<li>orden de compra 2399 del 04\/10\/19 por $ 422.400 por 12.000 lts de gasoil<\/li>\n<li>orden de compra 2636 del 01\/11\/19 por $ 510.000.-<\/li>\n<li>Orden de compra 64 del 07\/01\/19 por 611.730 por 14.000 lts de gasoil<\/li>\n<li>Orden de compra 1976 del 26\/07\/19 por $ 122.625 por 2.500 lts de gasoil para maquinaria usada en la extension de obra de cloacas de sta. clara del mar.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>C<\/strong>OMBUSTIBLE gRAL. PIRAN<\/p>\n<ul>\n<li>Orden de pago 5802 del 02\/10\/19 por $ 571.662,46.-<\/li>\n<li>Orden de pago 6650 del 31\/10\/19 por $ 662.569,05.-<\/li>\n<li>Orden de pago 7314 del 04\/12\/19 por $ 736.738,42.-<\/li>\n<\/ul>\n<p>TODAS DE YPF EN RUTA SIN NINGUN COMPROBANTE.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>COMBUSTIBLE PARA FISCALES<\/p>\n<p>LLAMA LA ATENCION QUE SE LE ABONARA EL COMBUSTIBLE A LOS INTEGRANTES DE LA AYUDANTIA FISCAL DE CAMET NORTE, SIENDO ESTOS INTEGRANTES DEL PODER JUDICIAL. COMO POR EJ. ORDEN DE COMPRA 125 DEL 11\/01\/19 POR $17.089,80<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>en relacion a este tema es necesario realizar algunas observaciones: <\/strong><\/p>\n<p>En relaci\u00f3n al combustible de la delegaci\u00f3n Santa Clara del Mar, se observa un recorte del mismo, imposibilitando la correcta prestaci\u00f3n de los servicios municipales (corte pasto, limpieza), mientras que se observa un excesivo gasto en la delegaci\u00f3n Gral. Pir\u00e1n teniendo \u00e9sta un volumen mucho menor.<\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>VARIOS<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Compra de 300 contenedores pl\u00e1sticos de residuos urbanos para residuos reciclables por un valor de $ 5.880.000 a la empresa Cor-Vial S.A. de C\u00f3rdoba. Mediante \u00f3rdenes de pago 3391, 4085, 6079, 6665, y 6951 de entre el 13\/06 y el 18\/11, se abon\u00f3 un total de $ 1.960.000. Seg\u00fan consta quedaron debiendo a \u00e9sta empresa la suma de $ 3.920.000.-<\/li>\n<li>En el mes de junio, el fondo de Fortalecimiento de Programas sociales y Saneamiento ambiental, se encontraba excedido por lo que la Orden de pago 3166 por $ 34.500, por gas en garrafas fue observada. Al igual que la Orden de pago 3306 del 10\/06\/19 por $ 80.075 por alimentos para ayuda social.<\/li>\n<li>Mediante recibo de pago N\u00b0 1199 de fecha 08\/04\/19, se pago a la firma Qualimed S.A., el alquiler del arco en C, elemento usado en el Hospital para intervenciones quir\u00fargicas, correspondiente al per\u00edodo enero-diciembre 2018.Una vez m\u00e1s queda demostrado el orden de prioridades que la gesti\u00f3n ten\u00eda al momento de efectuar los pagos.<\/li>\n<li>Orden de pago 1922 del 09\/04\/19 por $ 100.000, en concepto de Servicio de corte de pasto y mantenimientoSociedad fomento La Caleta, observada, deslind\u00e1ndose responsabilidad en el pago.<\/li>\n<li>Orden de pago 3442 del 14\/06\/10 por $ 187.532,28 en concepto de Reconocimiento de Deuda a Provincia ART, lo que significa que los empleados municipales se encontraban sin cobertura de la aseguradora de riesgos de trabajo. La misma se encuentra observada, deslind\u00e1ndose responsabilidad en el pago.<\/li>\n<li>Orden de pago 7070 del 28\/11\/19 por $ 127.808,50 y<\/li>\n<li>Orden de pago 7074 del 28\/11\/19 por $ 85.500, en concepto de guantes de latex y a pagar con recurso afectado Recupero de PAMI, se encuentran objetadas por Recurso excedido.<\/li>\n<li>Un tema que llama la atenci\u00f3n es que si bien la Asociacion Amartya hab\u00eda firmado un convenio con este municipio para la implementaci\u00f3n del plan MAR por la suma de $800.000 hasta el a\u00f1o 2020, durante el a\u00f1o 2019 por decreto Nro. 860\/2019 se le adjudico la suma de $600.000 de los cuales se abonaron $300.000 por el mismo concepto del convenio anterior, lo cual parece una superposici\u00f3n,.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><strong>FALSIFICACION DE POLIZA DE CAUCION<\/strong><\/p>\n<p><strong>HEMOS OBSERVADO CON PREOCUPACION Y ANTE LA GRAVEDAD DE LOS HECHOS QUE EXISTEN POLIZAS DE CAUCION APOCRIFAS QUE FUERON PRESENTADAS EN EXPEDIENTE 297\/2019 SOBRE TERMINACION 20 VIVIENDAS DE CORONEL VIDAL, Y EXPEDIENTE 408\/2019 SOBRE CLOACAS BARRIO ARBIZU DE VIVORATA HABIENDOSE CONSULTADA A LA EMPRESA ASEGURADORA, SAN CRISTOBAL LA MISMA INFORMA POR CARTA DOCUMENTO QUE NO EXISTE EN DICHA ASEGURADORA POLIZA Y\/O COBERTURA OTORGADA BAJO NINGUN CONCEPTO Y\/O FIGURA A VUESTRA MUNICIPALIDAD DE MAR CHIQUITA. <\/strong><\/p>\n<p><strong>EN ESTOS EXPEDIENTES SE HA CONSTATADO QUE LAS POLIZAS DE CAUCION PRESENTADAS COMO REQUISITOS PREVIO PARA LA SUSCRIPCION DEL CONTRATO DE OBRA Y LA PERCEPCION DEL ANTICIPO FINANCIERO DE LA MISMA SON FALSAS, LO CUAL TORNA INDEBIDO EL PAGO REALIZADO A DICHA COOPERATIVA EN AMBAS OBRAS. <\/strong><\/p>\n<p><strong>CABE RECORDAR\u00a0 QUE LA Obra terminaci\u00f3n 20 viviendas Cnel Vidal adjudicaci\u00f3n directa a cooperativa \u201clos Nocheros\u201d\u00a0 TUVO UN IMPORTE DE $12.091.820,40, monto poliza $604.591 Y LA Obra cloacas barrio Arbizu de Vivorata adjudicado en forma directa a la cooperativa \u201clos Nocheros\u201d TUVO UN IMPORTE DE $3.919.640 <\/strong><\/p>\n<p><strong>En ambos expedientes los integrantes de la unidad de gesti\u00f3n Sergio Mansilla, (sec. Produccion) Sergio Murias (Sec. Inspeccion Gral) y Diego Mogilanski (sec. Gral) determinan que la cooperativa se encontraba en condiciones de asumir la obra. <\/strong><\/p>\n<p><strong>ADEMAS UNA CUESTION RELEVANTE ES QUE DEL EXAMEN DE LA DOCUMENTACION EXISTENTE EN LA SECRETARIA DE ECONOMIA SE PUDO OBSERVAR QUE LOS REPRESENTANTES DE LA COOPERATIVA LOS NOCHEROS Y DE LA FIRMA ELAN VITAL SA. SON LAS MISMAS PERSONAS, JULIAN MARIA FIERRO Y SU ESPOSA ALDANA FERNANDEZ ALTUBE.<\/strong><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>CONCLUSION<\/strong><\/p>\n<p>HEMOS ANALIZADO EL EJERCICIO 2019, \u00daLTIMO A\u00d1O DE GESTION DE LA INTENDENCIA DE CARLOS RONDA.<\/p>\n<p>DEBEMOS ALERTAR QUE NUNCA EN LA HISTORIA DE MAR CHIQUITA, NINGUN OTRO INTENDENTE DE LOS DIFERENTES PARTIDOS POLITICOS EN UN PERIODO TAN BREVE\u2026<\/p>\n<ul>\n<li>INCREMENTO TAN ABRUPTAMENTE LA PLANTA DE PERSONAL, SIENDO EL INCREMENTO DEL 62%,<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>COMPROMETIO UN PORCENTAJE TAN ALTO DE LOS RECURSOS AL PAGO DE SUELDOS, LLEGANDO LA PARTIDA 110 A OCUPAR EL 93,7% DE LOS RECURSOS EFECTIVAMENTE PERCIBIDOS DEJANDO AL MUNICIPIO SIN CAPACIDAD DE REPAGO NI DE PODER AFRONTAR LAS DEUDAS CONTRAIDAS.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul>\n<li>INCREMENTO ABRUPTAMENTE LA DEUDA MUNICIPAL CON PROVEEDORES, LA CUAL PASO DE 12 MILLONES DE PESOS EN 2015 A 116 MILLONES DE PESOS EN 2019, ES DECIR CASI 10 VECES MAS DEUDA.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><strong>POR TODO LO EXPUESTO ES QUE ESTE BLOQUE DESAPRUEBA EL EXPTE. N\u00b0 242\/S.E.\/2020 SOBRE RENDICION DE CUENTAS 2019, ASI COMO EL EXPTE. N\u00b0 241\/S.E.\/2020 SOBRE COMPENSACION DE GASTOS Y EXCESOS PRESUPUESTO 2019.<\/strong><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Llega a tratamiento Expte.\u00a0 N\u00b0242\/S.E7Rendici\u00f3n de cuentas 2019 y Compensaci\u00f3n Excesos Presupuesto 2019. De acuerdo a lo que establece el\u2026<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":4501,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[2,6],"tags":[],"class_list":["post-7656","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-politica","category-sociedad"],"views":431,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7656","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7656"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7656\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/4501"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7656"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7656"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/02265.com.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7656"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}